咸阳市财政局

咸阳市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将咸阳市2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案提请会议审议，并请市政协委员和其它列席人员提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市财政系统以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，贯通落实习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示，深化开展“三个年”活动，聚力打好“八场硬仗”，紧扣“131”工作布局，纵深推进西安—咸阳一体化，提速打造秦创原科技成果转化先行区，大力发展县域经济、民营经济、开放型经济、数字经济，持续增强财政实力，保持必要支出强度，兜牢基层“三保”底线，加强财政科学管理，化解重点领域风险，全市财政运行总体平稳、稳中有进，为推动完成全年和“十四五”经济社会发展目标任务发挥了重要作用。

（一）一般公共预算执行情况

2025年，全市一般公共预算收入完成118.17亿元，占年初预算（118亿元）的100.1%，较上年增长3.1%，增幅位居全省第三。其中：税收收入完成74.16亿元，下降8.4%；非税收入完成44.01亿元，增长30.7%（增幅较高的原因主要是盘活存量资产资金实现一次性收入较多）。

2025年，年初代编的全市一般公共预算支出预算为435亿元，加上预算执行中，中省财政增加补助、调入预算稳定调节基金安排支出、转贷政府债券、上年结转等，全年一般公共预算支出预算调整为535亿元。2025年，全市一般公共预算支出完成520.49亿元，完成调整预算的97.3%，增长0.6%。  

2025年，市本级一般公共预算收入完成56.66亿元，占年初预算（51亿元）的111.1%，增长14.4%。

2025年，市本级年初一般公共预算支出预算为88.5亿元，加上预算执行中，中省财政增加补助、转贷政府债券、上年结转等，市本级一般公共预算支出预算调整为125亿元。2025年，市本级一般公共预算支出完成114.2亿元，完成调整预算的91.4%，增长0.3%。

2025年，中省下达我市一般公共预算补助372.26亿元，其中：税收返还5.46亿元，一般性转移支付334.77亿元，专项转移支付32.03亿元。

2025年，省上转贷我市一般债券57.33亿元，其中：新增一般债券30.11亿元，再融资一般债券27.22亿元。全市地方政府一般债务还本付息支出26.32亿元，其中：还本支出19.58亿元，付息支出6.74亿元。全市一般债务余额259.2亿元，在省上下达限额（269.92亿元）之内。

（二）政府性基金预算执行情况

2025年，全市政府性基金预算收入完成71.39亿元，占年初预算（60亿元）的119%，增长5.9%。全市政府性基金预算支出完成177.75亿元，增长34.3%（增幅较高的原因主要是2025年争取的专项债券规模较大）。

2025年，市本级政府性基金预算收入完成50.8亿元，占年初预算（34.5亿元）的147.2%，增长26.9%。市本级政府性基金预算支出完成81.72亿元，增长15.3%。

2025年，中省下达我市政府性基金预算补助15.99亿元。

2025年，省上转贷我市地方政府专项债券152.84亿元，其中：新增专项债券101.66亿元，再融资专项债券51.18亿元。全市地方政府专项债务还本付息支出36.06亿元，其中：还本支出22.31亿元，付息支出13.75亿元。全市专项债务余额553.57亿元，在省上下达限额（561.06亿元）之内。

（三）国有资本经营预算执行情况

2025年，全市国有资本经营预算收入完成6.29亿元，占年初预算（1800万元）的3494%（超预算较多的原因主要是实现盘活存量资产一次性收入较多），下降13.7%。全市国有资本经营预算支出完成0.14亿元，增长33.9%。

2025年，市本级国有资本经营预算收入完成1823万元，占年初预算（1800万元）的101.3%，增长5.1%。市本级国有资本经营预算支出完成1048万元，增长6.9%。

2025年，中省下达我市国有资本经营预算补助3465万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2025年，全市社会保险基金预算收入完成151.6亿元，占年初预算（155.59亿元）的97.4%，增长6.1%，加上上年结余120.57亿元，收入总计272.17亿元。全市社会保险基金预算支出完成141.17亿元，增长2.3%，加上年末滚存结余131亿元，支出总计272.17亿元。

2025年，市本级社会保险基金预算收入完成73.25亿元，占年初预算（77.29亿元）的94.8%，增长3.1%，加上上年结余59.78亿元，收入总计133.03亿元。市本级社会保险基金预算支出完成69.88亿元，下降1.8%，加上年末滚存结余63.15亿元，支出总计133.03亿元。

二、2025年财政主要工作情况

（一）实施积极财政政策，推动经济持续回升向好。一是支持西咸一体化发展向纵深迈进。累计投入资金31亿元，支持构建两市国土空间开发保护“一张图”，推进彩虹一路跨渭河桥等重点项目建设，将全市城乡居民基础养老金标准提高至239元，推动实现更高水平的“七个一体化”。二是向上争资争项成效显著。深研政策、精准承接，争取上级转移支付资金较上年增长4.7%，特别是争取到中小企业数字化转型等6个国家级试点项目资金共3亿元；争取39个“两重”“两新”项目资金共13.91亿元，撬动23.5亿元消费规模，惠及35.7万人次。三是助力新质生产力蓬勃发展。提速打造秦创原科技成果转化先行区，安排科技支出4.4亿元、增长13.8%，支持145个科技成果转化项目落地。下达工业产业发展资金2.2亿元，新增省级特色产业集群5个。设立规模5亿元的弘远天成股权投资基金，出资1.9亿元支持成立咸阳农商银行。四是债券资金支撑作用有效发挥。累计争取政府债券资金210.2亿元、增长63%，支持全市336个重点领域项目建设，债券资金稳增长、扩投资作用进一步发挥。

（二）统筹财政资金资源，助力重点领域蓄势赋能。一是支持提升开发区发展能级。优化开发区财政体制，将土地出让收入、城市基础设施配套费全额返还开发区。安排县级先进园区奖补资金5000万元，全面助力开发区运营提档升级。二是有力保障城区品质提升。滚动实施中心城区城市建设三年行动计划，筹集资金13.5亿元，保障39个市级政府投资计划项目接续建设。下达县域城镇基础设施奖补资金1亿元，落实“发展潜力县”市级配套资金8000万元，持续提升县城综合承载能力。三是深度推进文旅融合发展。以景区建设为抓手，累计安排文旅支出13亿元、增长35%，支持咸阳博物院、文庙博物馆等重点项目建设，打造“山南水北 咸阳很美”文旅品牌，稳步培育壮大文旅产业。四是加快推进宜居宜业和美乡村建设。累计下达各类涉农资金32.9亿元，筹集衔接资金13.8亿元，成功创建省级示范村110个，完成扶贫“832”平台采购交易额3157万元。

（三）加力保障民生需求，切实增进人民群众福祉。一是加大民生投入。累计投入各类民生支出432亿元，占总支出比重达83%，民生服务供给质量和保障效能显著提升。二是加大教育投入。累计安排教育支出77.3亿元、增长1%，新增学位2万个。下达学生资助金1.7亿元，惠及家庭经济困难学生22万人次。三是加大社保医疗领域投入。累计投入社会保障和就业支出104.7亿元、增长6.4%，其中：下达就业资金2.1亿元，实现新增就业4.5万人。新增发放创业担保贷款636笔、3.75亿元，带动就业5451人。拨付生活救助资金8.3亿元、优抚安置资金5.1亿元，保障困难群众基本生活。累计下达公共卫生资金10.9亿元，其中：基本公共卫生服务资金4.2亿元，育儿补贴资金3.3亿元，全面提升居民健康水平。四是加大生态治理投入。累计下达生态环境治理资金15.78亿元，实现营造林地31.6万亩、道路绿化316公里，支持生态环境质量持续改善。下达清洁取暖运行补贴资金3.2亿元，保障90余万户家庭清洁取暖、温暖过冬。

（四）深化财政科学管理，提升财政资金使用效益。一是提高预算管理水平。制定印发预算评审管理办法，出台就业、救助、养老、住房、粮食等5个领域财政事权方案，推动构建权责清晰、财力协调、区域均衡的上下级财政关系。二是下大力气优化支出结构。落实过紧日子要求，持续压减一般性支出，全市“三公”经费支出5478万元，较上年下降29.9%。完善财政专项资金管理办法，清理整合低效分散资金，推动资金向中省部署和市委市政府安排的重点工作和重大项目聚集。三是提升绩效管理质效。对20个新增重点项目开展事前绩效评估，压减低效资金1338万元。对23个项目开展重点绩效评价，根据评价结果压减下一年度预算4500万元。四是增强财会监督效能。聚焦乡村振兴资金、殡葬领域整治、村干部工资发放等重点领域，组织开展联合检查，财会监督的精准性和实效性进一步增强。

（五）防范化解财政风险，筑牢财政安全发展根基。一是更严要求兜牢“三保”底线。强化预算刚性约束，精准调度库款，构建全链条风险防控闭环体系，全年“三保”支出302.47亿元，基层财政运行总体平稳。二是更大力度化解债务风险。严格落实“1+3”债务风险化解方案，争取置换债券30.1亿元、补充政府性基金财力专项债券11.1亿元，连续8年超额完成年度隐债化解任务，乾县、永寿县、淳化县、旬邑县等4个县区隐债清零。三是更高标准管控平台风险。成功申请省级债务风险化解储备金10亿元，累计实现10家融资平台退出、14家平台公司隐债清零。四是更实举措完成问题整改。全面梳理排查各类审计、检查反馈问题，建立问题整改销号机制，印发财政财务管理“负面清单”，切实以问题整改推动各项工作提升。

2025年是“十四五”规划收官之年，五年来财政发展和改革取得了显著成绩。一是财政实力持续壮大。全市一般公共预算收入于2021年首次突破百亿元大关，“十四五”时期，收入累计完成594.72亿元，较“十三五”时期增长39%。一般公共预算支出累计完成2489.25亿元，增长32%，为我市经济社会发展提供了坚实的财力支撑。二是保障能力不断增强。纵深推进西咸一体化发展，投入资金超千亿，高质量发展提质增效。主动融入秦创原创新平台，科技支出较“十三五”时期增长70%。提高养老金、特困标准，落实育儿补贴政策，切实兜牢兜实了民生底线。三是财税改革深入推进。优化市以下和开发区财政体制，积极推进零基预算、绩效管理、政府采购、平台公司市场化改革落地见效，构建起权责清晰、财力协调、标准合理、保障有力的政府间财政关系，财政资源配置效率显著提升。四是风险防范有力有效。完善“三保”闭环管理机制，全市“三保”累计支出1517亿元。严格落实“1+3”债务风险化解方案，按期完成法定债务偿还、隐性债务化解和平台风险管控目标任务，有力有效防范财政运行风险，推动经济高质量发展行稳致远。

同时，当前财政运行中仍然存在一些困难和问题，主要是：受煤炭量价齐跌、房地产市场低迷等因素影响，税收收入出现短收，土地收入下滑明显，财政增收压力较大；“三保”、民生、债务还本付息等支出刚性不减，收支矛盾更加突出，紧平衡成为常态；绩效管理体系不够健全，事前评估和事后评价覆盖面不够，财政科学管理水平还需进一步提升。对此，我们将高度重视，努力加以解决。

三、2026年财政预算草案

（一）财政收支形势分析

2026年是“十五五”开局之年，我市财政发展机遇和挑战并存。从经济形势看，国家继续实施更加积极的财政政策，保持必要的财政赤字、债务及支出规模，经济长期向好的支撑条件和基本趋势没有改变。但是，当前经济发展中老问题、新挑战仍然不少，外部环境严峻复杂，供强需弱矛盾突出，重点领域风险较多，国内外经济环境变化带来的影响将持续向财政传导，财政工作面临多重挑战。收入方面，经济稳增长为财政收入提供有力支撑，但传导到财政增收仍存在一定的滞后期，同时，煤炭、房地产等重点行业税收下滑明显，财政收入增长承压。支出方面，各领域对财政支出需求持续加大，兜牢基层“三保”底线，按时足额偿还债务本息，弥补养老、教育、医疗等领域基本民生短板，落实科技创新、产业升级、乡村振兴、生态环保等重点任务，财政必须保持一定的支出强度。

综合研判，2026年全市财政收支矛盾更加突出，财政紧平衡成为常态。

（二）2026年预算安排的总体要求

根据以上形势，结合中省市工作部署，2026年财政预算安排的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，贯通落实习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示，认真落实中央经济工作会议精神和省委、市委经济工作会议部署要求，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，坚持以推动高质量发展为主题，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹发展和安全，深化开展“三个年”活动、深入打好“八场硬仗”，大力发展县域经济、民营经济、开放型经济、数字经济，围绕“一区一极”目标定位，紧扣“131”工作布局，做优增量、盘活存量，加强财政科学管理，发挥财政金融协同作用，解决基层财政困难，防范化解债务风险，坚持党政机关过紧日子，加大财会监督力度，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，为实现“十五五”良好开局提供坚实财政保障。

（三）一般公共预算安排草案

2026年，全市一般公共预算收入计划121亿元，增长3%。全市一般公共预算支出计划448亿元，较上年预算增长3%。

2026年，市本级一般公共预算收入计划52.5亿元，下降7%，同口径增长9%。市本级一般公共预算支出计划90亿元，较上年预算增长1.7%。

2026年，市本级“三公”经费预算4500万元，其中：因公出国费200万元，公务用车购置及运行维护费3900万元，公务接待费400万元。

（四）政府性基金预算安排草案

2026年，全市政府性基金预算收入计划60亿元，下降16%。全市政府性基金预算支出计划70亿元，较上年预算下降3%。

2026年，市本级政府性基金预算收入计划34亿元，下降33%。市本级政府性基金预算支出计划42亿元，较上年预算下降6%。

（五）国有资本经营预算安排草案

2026年，全市国有资本经营预算收入计划2.69亿元，下降57%（下降的原因主要是上年盘活存量资产实现一次性收入较多）。全市国有资本经营预算支出计划0.34亿元，较上年预算增长2%，调出资金2.56亿元。

2026年，市本级国有资本经营预算收入计划1900万元，增长4%。市本级国有资本经营预算支出计划1330万元，较上年预算增长5.6%，调出资金570万元。

（六）社会保险基金预算安排草案

2026年，全市社会保险基金预算收入计划159.74亿元，增长5.4%，加上上年结余131亿元，收入总计290.74亿元。全市社会保险基金预算支出计划154.44亿元，较上年预算增长2.4%，年末滚存结余136.3亿元，支出总计290.74亿元。

2026年，市本级社会保险基金预算收入计划76.46亿元，增长4.4%，加上上年结余63.15亿元，收入总计139.61亿元。市本级社会保险基金预算支出计划78.59亿元，较上年预算下降1.5%，年末滚存结余61.02亿元，支出总计139.61亿元。  

四、2026年财政主要工作和措施

（一）坚持扩大内需，聚力构建经济发展新格局。一是支持提振消费。深入落实提振消费专项行动，足额配套资金支持消费品以旧换新，积极发展文化、旅游、体育、康养等消费新业态新模式。二是支持扩大投资。积极争取中央预算内投资、中央竞争性评审资金、超长期特别国债等政策性资金，支持重点领域、重大项目接续建设，促进投资持续回升向好。三是支持激发活力。规范招商引资、税收优惠政策，加快融入全国统一大市场。落实好结构性减税降费政策，助力企业降本增效，进一步激发市场活力。

（二）发挥主体作用，加快培育产业体系新动能。一是加快西咸一体化进程。坚持主城区率先、南六县联动、全市域融入，接续推进一体化“十大示范工程”建设，推动两市基础设施互联互通、产业发展互补互促、公共服务共建共享。二是提升科技创新能力。落实秦创原科技成果转化先行区三年计划，健全财政科技投入统筹机制，加强科技经费管理，更大范围激发科技成果转化活力。三是支持构建现代产业体系。围绕构建先进制造业“453”体系，发挥“链长+链主”带动作用，构建具有咸阳特色的现代化产业体系和重点产业链集群。四是强化财金政策协同。发挥财政资金撬动作用，促进金融和社会资本扩大投资，为稳增长提供有力支撑。对帮助我市促发展、解难题贡献大的金融机构，加大支持力度。

（三）推进区域协调，着力拓展战略发展新空间。一是推进开发区高质量发展。加强开发区财政管理，助推主导产业培育、基础设施提升、体制机制创新，打造高质量发展主阵地。二是推进新型城镇化建设。以城市更新为抓手，滚动实施中心城区城市建设三年行动计划。统筹推进县城建设，提升城镇功能品质。三是推进文旅融合发展。以景区建设为牵引，联动周边文旅资源与特色业态，支持构建西线旅游精品线路，助力咸阳文旅破圈出圈。四是推进乡村振兴。健全乡村振兴财政保障机制，守牢不发生规模性返贫致贫底线。支持做优苹果、蔬菜、奶山羊等富民产业，放大保险、补贴等政策叠加效应，推进宜居宜业和美乡村建设。

（四）夯实民生底线，稳步增进惠民保障新福祉。一是促进居民就业增收。统筹就业补助资金、失业保险基金等，支持企业稳岗扩岗、重点群体就业创业，多渠道增加居民收入。二是加大教育支出投入。推动义务教育优质均衡发展，支持扩大普通高中学位供给和职业学校办学能力提升。三是完善社会保障体系。适时提高城乡居民基础养老金标准，落实育儿补贴政策，推进分层分类社会救助体系建设，加强困难群众基本生活保障。四是推进污染防治攻坚。支持补齐空气质量不优短板，推动美丽河湖保护，打好蓝天、碧水、净土保卫战。

（五）统筹发展安全，织密财政风险防控新防线。一是兜牢兜实“三保”底线。压实县级主体责任，坚持“三保”在预算安排中的优先顺序，强化“三保”预算执行管控，防范基层财政运行风险。二是健全债务管理机制。全口径拓展监管范围，实现隐性债务和法定债务合并监管，及早发现并处置违规问题。用好用足一揽子化债政策，加快化解存量隐性债务，坚决遏制新增隐性债务，确保实化债、化实债。三是加快融资平台升级转型。紧盯“清零”目标任务，加力化解融资平台隐性债务，加快融资平台退出。督促融资平台盘活资产、压减开支，通过补充抵押、债务重组等方式“延本降息”，防范化解经营性债务风险。

（六）深化财税改革，提升财政科学管理新效能。一是深化零基预算改革。加强全口径预算管理，优化预算编制方式，加快支出标准体系建设，加大资金统筹和整合力度。二是强化财政绩效管理。推动成本预算绩效管理、事前绩效评估等改革，做实绩效运行监控，落实评估结果与预算安排挂钩机制，构建全链条闭环管理体系。三是盘活国有资源资产资金。全面摸清国有“三资”底数，做好“确认、确权、确值”工作，逐一形成台账。选用特许经营、资产重组等金融工具，多措并举盘活存量国有资产资源，努力增加可用财力。四是健全财会监督机制。紧盯财税政策执行和预算执行管理等方面，持续完善纵横贯通、协同高效的监督机制，进一步筑牢监督防线。

各位代表，2026年是“十五五”规划开局之年，财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的有力监督和支持下，落实更加积极的财政政策，厚植财源根基，优化支出结构，强化科学管理，防范化解风险，为全市经济社会高质量发展贡献坚实的财政力量！

2026年附表（公开）.pdf